5 bước đơn giản giúp DN nộp thuế nhà thầu qua mạng

Thuế nhà thầu là một loại thuế áp dụng đối với doanh nghiệp không hoạt động theo luật Việt Nam nhưng có phát sinh thu nhập từ dịch vụ gắn với hàng hóa tại Việt Nam. Bên cạnh những quy định khi tính thuế nhà thầu hay đối tượng chịu thuế nhà thầu riêng biệt, kế toán cần nắm rõ cả cách để nộp thuế nhà thầu qua mạng. Ngoài những hướng dẫn nộp thuế điện tử etax đối với các loại thuế, bài viết này sẽ hướng dẫn thủ tục nộp thuế nhà thầu qua hệ thống etax chỉ với 5 bước nhanh chóng, đơn giản.

Để hoàn thành thủ tục nộp thuế nhà thầu, các bạn cần chuẩn bị một số tài liệu, công cụ sau: Chữ ký số (chứng thư số) đã đăng ký nộp thuế; Cài đặt Driver chữ ký số vào máy tính; Tờ khai thuế nhà thầu và đã hoàn thành xong thủ tục nộp tờ khai thuế qua mạng; Tiền trong tài khoản ngân hàng (điều kiện là tài khoản ngân hàng đã được kế toán đăng ký nộp thuế qua mạng).

Tính và kê khai thuế nhà thầu qua mạng: Việc tính và kê khai thuế nhà thầu các bạn cần hoàn thành xong trước khi làm thủ tục nộp tiền thuế nhà thầu qua mạng. Việc tính và kê khai thuế nhà thầu cần thực hiện đúng theo Thông tư 103/2014/TT-BTC về Hướng dẫn thực hiện nghĩa vụ thuế áp dụng đối với tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam hoặc có thu nhập tại Việt Nam.

thuế nhà thầu

Hướng dẫn cách Nộp thuế nhà thầu qua mạng

Để nộp tiền thuế nhà thầu cần trải qua các bước:

Bước 1: Đăng ký tài khoản nộp thuế;

Bước 2: Đăng nhập tài khoản nộp thuế;

Bước 3: Hoàn thành giấy nộp tiền thuế nhà thầu (Thuế GTGT, Thuế TNDN,…)

Bước 4: Ký và nộp giấy nộp tiền thuế nhà thầu;

Bước 5: Tra cứu, cập nhật trạng thái nộp tiền thuế.

 

Cụ thể cách thực hiện các bước đó là:

Bước 1: Kế toán cần đăng ký tài khoản nộp thuế và tài khoản ngân hàng để nộp tiền thuế qua mạng nhé.

Bước 2: Kế toán thực hiện đăng nhập hệ thống nộp thuế theo đường dẫn https://thuedientu.gdt.gov.vn/ này.

Lưu ý: Các bạn phải đăng nhập bằng tài khoản quản lý có chữ “QL” – viết tắt quản lý đó nhé. Cấu trúc: MST-QL

(01) – Kế toán bấm chọn vào phần “Doanh nghiệp” để đăng nhập hệ thống thuế điện tử;

(02) – Tiếp theo chọn tiếp vào “Đăng nhập” để truy cập hệ thống đăng nhập thuế điện tử;

(03) – Các bạn gõ: MST-ql và Mật khẩu đăng nhập sau đó bấm vào “Đăng nhập” để vào hệ thống thuế điện tử.

Bước 3: Hoàn thành giấy nộp tiền thuế nhà thầu (Thuế GTGT, Thuế TNDN,…)

Ở bước này các bạn thực hiện lần lượt như sau: Trên thanh menu chọn tab “Nộp thuế” rồi tiếp tục chọn “Lấy giấy nộp tiền nộp thay” và chọn tên ngân hàng tương ứng, chọn “Tiếp tục”.

Tiếp đến kế toán thực hiện kê khai các thông tin của doanh nghiệp để hoàn thành giấy nộp tiền thuế nhà thầu qua mạng.

(01) – Các bạn tích vào đồng tiền để nộp thuế – Tiền Việt Nam đồng (VNĐ)

(02) – Chọn tài khoản ngân hàng của bạn dùng để nộp thuế lần này;

(03) – Điền mã số thuế nhà thầu, Thông tin tên và địa chỉ nhà thầu hệ thống tự nhận.

Nếu các bạn chưa có mã số thuế nhà thầu, thì cần phải đăng ký mã số thuế nhà thầu trước, sau đó mới nộp tiền thuế nhà thầu.

Sau đó các bạn chọn tiếp thông tin nơi phát sinh khoản thu. Kế toán tích vào nơi thu cấp tỉnh hoặc cấp huyện tùy thuộc vào nhà thầu của doanh nghiệp. 

Tài liệu về tra cứu hóa đơn 

iTaxViewer – Giải quyết vấn đề đọc file định dạng XML

(04) – Kế toán chọn một ngân hàng thương mại ủy nhiệm thu theo hệ thống;

(05) – Tiếp tục điền kỳ tính thuế.

(06) – Sau đó là điền loại thuế mà doanh nghiệp cần nộp (VD: Thuế GTGT hoặc thuế TNDN…).

(07) – Cuối cùng kế toán điền số tiền cần nộp và ghi chú nếu cần rồi bấm chọn vào “Hoàn thành” để chuyển sang bước tiếp theo.

Bước 4: Ký và nộp giấy nộp tiền thuế nhà thầu.

Kế toán cắm chữ ký số vào máy tính, cài driver chữ ký số (nếu chưa cài) sau đó kiểm tra lại thông tin một lần nữa xem đã đúng chưa, nếu chưa đúng thì tiến hành sửa rồi tiếp tục thực hiện ký và nộp giấy nộp tiền, thực hiện trừ tiền ở ngân hàng và nộp vào ngân sách nhà nước.

Bước 5: Tra cứu, cập nhật trạng thái nộp tiền thuế. Sau khi nộp thành công, kế toán có thể tra cứu trạng thái nộp thuế của doanh nghiệp mình xem đã thành công hay chưa.